冷水江工业中等专业学校部门整体支出评价报告

作者: 来源:冷水江工业中等专业学校 发布时间:2017年11月02日 10:11 点击数:

冷水江工业中等专业学校部门整体支出评价

报     告

一、部门概况

(一)部门(单位)职能概述

冷水江工业中等专业学校(以下简称工业学校)系于 1984 年经湖南省人民政府批准成立的全日制正处级普通中专学校,隶属于娄底市人民政府,由娄底市人民政府和冷水江市人民政府共同管理。学校属全国重点、省级示范,是冷水江市职教中心牵头学校,是纳入预算管理独立核算的行政单位,执行行政事业单位会计制度。

(二)部门(单位)组织机构及人员情况

我单位内设16个机构:党政办公室、财务室、工会、纪检监察室、政工室、招生就业科、培训部、后勤科、团委、保卫科、学生科、教务科、实习科、教研室、女工委、督评室。全校2015年共有在职人员243人.

(三)2016年度重点工作计划

1、加大引企入校的力度,促进在校园中“孵化”企业机制的进一步生成,实现校企融合,提高毕业生创业成功率。

2、大力推动学历教育与职业培训一体化发展,实行工学交替、双元制、现代学徒制、半工半读、远程教育等学习方式。

3、搞好校园基础设施建设给学生提供一个满意的学习和生活条件。

4、提高工作人员的素质,抓好日常教学和管理工作。

5、完成上级下达的各项工作任务。

(四)部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围2016年支出808.06万元,包括基本支出,“三公”经费支出,具体支出明细如下:

基本支出:2016年支出决算数为808.06万元,主要用于用于在职和离退休人员离退休费、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中:离退休人员经费及人员经费支出787.47万元, “三公”经费支出决算总计20.59万元,其中:公务用车运行费10.18万元,公务用车购置费为0万元,公务接待费10.41万元。

(五)财务管理状况

我校根据《会计法》、《预算法》、《事业单位会计制度》制定了冷水江工业中等专业学校财务管理制度。采取有效措施,落实常态管理,明确专人负责,一把手亲自抓,分管领导具体抓,建立考评机制,提高精细管理水平。

二、总体评价和自评得分情况

总结部门(单位)2016年度工作的主要绩效,对2016年度部门(单位)预算执行及其他财政财务收支情况进行整体评价,并对部门(单位)自评得分情况进行简要说明。

本单位根据部门整体支出评价指标表作出的自评结果为优秀,具体得分情况如下:

1、预算配置得分13分

①在职人员控制率得5分:2016年本单位人员编制数为306人,实际在职人数243人,在职人员控制率是(248/346)*100%=0.72<100%,计5分。

②“三公经费”变动率得8分:2016年的“三公经费”预算数为23万,2015年的三公经费预算数为32.24万元,“三公经费”变动率=[(本年度预算数23万-上年度预算数32.24万)/上年度预算数32.24万]*100%=-29%,计8分。

2、预算执行得分17分

①预算完成率得5分:预算完成率=(年初预算数157.92万元+本年追加预算629.55元)/(年初预算数157.92万元+本年追加预算629.55元)*100%=100%,计5分。

②预算控制率得5分:预算控制率=(本年追加预算629.55元/年初预算数157.92万元)*100%=399%,计2分。

③无新建楼堂馆所,得10分。

3、预算管理得分33分

①公用经费控制率得8分:公用经费控制率=(实际支出公用经费总额787.47万元/预算安排公用经费总额257.92万元)*100%=306%,计2分。

②“三公经费”控制率得8分:“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数20.59万元/“三公经费”预算安排数23万元)*100%=80%,计8分

③政府采购执行率6分

④管理制度健全性得8分:有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度,2分;有本部门厉行节约制度,2分;相关管理制度合法、合规、完整,2分;相关管理制度得到有效执行,并有考核制度,2分。

⑤资金使用合规性得6分:本年度支出的所有资金均由市财政局国库支付,支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金拨付有完整的审批程序和手续;项目支出按规定经过评估论证;支出符合部门预算批复的用途;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

⑥预决算信息公开性得5分:按规定在政府门户网站公开信息。

4、职责履行得8分:2016年我校在领导班子的带领下及全体教职员工的共同努力下,圆满完成了各项工作目标和任务。

5、履职效益得18分

①社会效益得6分:提高工作人员的基本素质,加强内部管理。认真做好了学生教育教学和职业培训工作。计6分。

②行政效能6分:我校2016年不断完善行政和教学管理、严格经费及资产管理。计6分

③社会公众或服务对象满意度得6分:服务对象主要为就读我校和职业培训的学生,满意度95%,计6分。

综合以上各项指标,我校财务管理制度健全规范,无违规违纪现象,2016年部门整体支出绩效自评得分89分。

三、存在问题与建议

存在的问题:固定资产管理水平有待提高,相关管理制度有待进一步完善。

建议:1、进一步加强资产管理,科学合理编制预算,严格执行预算完成固定资产管理制度,2、规范账务处理,提高财务信息质量。

冷水江工业中等专业学校

2017年10月29日

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