关于2017年冷水江市上半年财政预算执行情况的报告

作者:市财政局 来源:市财政局 发布时间:2017年08月11日 点击数:

2017年7月27日在市十二届人大常委会第四次会议上

市财政局局长 黄隆华

主任、各位副主任、各位委员:

受市人民政府委托,我向本次人大常委会报告2017年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

(一)公共预算收入情况。2017年上半年,全市完成地方财政收入70303万元,为预算的58.31%,同比增加4791万元,增长7.31%。其中:税收收入完成36542万元, 为年度预算的43.75%,同比增加3241万元,增长9.73%;非税收入完成33761万元,为年度预算的91.12%,同比增加1550万元,增长4.81%。财税部门完成情况如下:

1.国税部门完成14106万元,为预算的41.03%,增加5941万元,增长72.76%。

2.地税部门完成24551万元,为预算的46.86%,减少3032万元,降幅10.99%(2016年5月1日全国全面推行营改增,原来地税征收的营业税改为国税征收,因此两部门的收入数字与上年口径不一致)。

3.财政部门完成31646万元,为预算的93.62 %,同比增加1882万元,增长6.32%。

全市完成一般公共预算收入97489万元,为预算的52.62%,同比增加8491万元,增长9.54%。

(二)公共预算支出情况。2017年上半年,全市完成一般公共预算支出163804万元,比上年同期减少7677万元,降幅4.48%,具体支出情况如下:

1.一般公共服务支出37241万元, 同比增加13520万元,增长57%,为年初预算41073万元的90.67%。

2.国防支出179万元,与上年持平,为年初预算570万元的31.4%。

3.公共安全支出7857万元,同比增加1573万元,增长25.03%,为年初预算12526万元的62.73%。

4.教育支出24555万元,同比减少1513万元,降幅5.8%,为年初预算50752万元的48.38%。

5.科学技术支出1669万元, 同比增加812万元,增长94.75%,为年初预算135万元的1236.3%。

6.文化体育与传媒支出1055万元,同比减少401万元,降幅27.54 %,为年初预算2287万元的46.13%。

7.社会保障和就业支出30583万元,同比增加3620万元,增长13.43%,为年初预算49448万元的61.85%。

8.医疗卫生和计划生育支出11137万元,同比减少10265万元,降幅47.96%,为年初预算15161万元的73.46%。

9.节能环保支出5543万元,同比减少8005万元,降幅59.09%,为年初预算2251万元的246.25%。

10.城乡社区支出12203万元,同比减少6812万元,降幅35.82%,为年初预算15840万元的77.04%。

11.农林水支出9226万元,同比减少175万元,降幅1.86%,为年初预算11472万元的80.42%。

12.交通运输支出8485万元,同比增加2718万元,增长47.13%,为年初预算10469万元的81.05%。

13.资源勘探信息等支出4831万元, 同比增加1630万元,增长50.92%,为年初预算6892万元的70.1%。

14.商业服务业等支出622万元, 同比增加164万元,增长35.81%,为年初预算1596万元的38.97%。

15.国土海洋气象等支出644万元, 同比减少93万元,降幅12.62%,为年初预算1681万元的38.31%。

16.住房保障支出2859万元,同比减少2844万元,降幅49.87%,为年初预算4371万元的65.41%。

17.粮油物资储备支出615万元,同比增加128万元,增长26.28%,为年初预算342万元的179.82%。

18.其他支出72万元。

19.债务付息支出4428万元,为年初还本付息支出预算6500万元的68.12%。

(三)政府性基金、社会保障基金、政府债务情况

上半年政府性基金收入5168万元,同比增加2852万元,增长123.14%,主要是土地出让金收入3700万元,污水处理费收入277万元,城市公用事业附加收入891万元,城市基础设施配套收入300万元。实现支出2387万元,同比减少2147万元,降幅50.31%。

今年上半年,全市社会保险基金收入53702万元,其中:保险费收入33065万元,本级财政补贴5150万元,上级财政补助15130万元,利息等其他收入357万元;社会保险基金支出53661万元,全部为社会保险待遇支出;目前当年结余41万元。

上半年支付了置换债券等利息4428万元(7月10日,支付了地方政府债券本息4008万元,下半年还将支付利息3305万元)。省财政厅下达了当年置换债券额度3.33亿元,具体置换方案尚未批复;下达了财政部代发的地方政府债券额度1.89亿元(地方政府债券可能还有额度,待金额完全确定后,再另行报告)。

二、当前财政存在的问题

(一)税源萎缩,收入组织难度加大。尽管经济有所回暖,全市加大了项目建设的推进力度,培育、形成了一些新兴财源,但因去产能和结构性减税等因素影响(比如:全市62对煤炭矿井已关闭43对,今年前6个月的煤炭统征过杆量仅9.7万吨,还不及高峰期一个月过杆量的1/3,煤炭行业2011年最高时缴纳国地税合计达3.4亿元,2016年入库国地两税仅9169万元,下降了73%;金电因煤价上涨抵扣增加和2/3的发电量要竞价上网,预计减少增值税1亿元;华新水泥接到省行业协会通知要求全年压产110天,预计减少增值税2000万元),我市的实际税源与对收入增长的预期相比,仍然存在较大差距。加之近年来,我市的非即期收入逐年增长,即使全市上下加大对财税收入的组织、调度力度,完成收入预期目标都异常艰难,每个月末、季末都要付艰辛的努力。

(二)诸多因素限制,向上争取资金困难多。我市是一个人口少尤其是农村人口少、人均财力排名靠前的县市,在当前主要是按因素法测算均衡性转移支付和县级基本财力保障机制奖补等县市可自由安排的资金时,我市明显处于劣势。特别是今年资源枯竭城市转移支付资金进入退坡期(一年减少20%的转移支付资金),我市既不是国家级贫困县,也不是省级贫困县的情况下,每向上争取一个项目一笔资金,都困难重重。

(三)增支因素多,财政平衡压力大。我市年初的财政预算方案,平衡本就很脆弱,一些已经知晓年度内将要发生的支出,因财力原因而没有列入预算。年中随着工作目标、任务的逐渐明晰,一些新的支出因素不断涌现,年初的总预备费又没有足额安排,特别是今年6月底7月初发生的我市建市以来的最大降雨量,给我市带来了较大的损失,已经发生的防汛救灾支出已近300万元,后续的灾后恢复生产、基础设施修缮等将是一笔庞大的支出。人员工资、养老金的调整,公务用车改革的到位,锡矿山地区等民生工程的资金配套,路网等基础设施的建设,都需要财政投入。在财力增长有限的情况下,众多的增支因素给财政平衡带来了极大的压力。

三、下半年工作措施

(一)加强收入管理,确保任务完成。一是加强财源建设。成立由市长任组长的财源建设工作领导小组,并抽调精干力量设立专门的财源办,建立健全财源建设考核激励机制,举全市之力推进财源建设工作。二是强化财税征管。建立健全综合治税机制,建好涉税信息平台,建立税收预警通报机制,有效防止税收跑冒滴漏,营造公平、公正的纳税环境,做到应收尽收。完善非税票据管理,积极推进电子化收缴工作,降低征收成本,提高征收效率。三是加强收入调度。建立市主要领导联系重点税源企业、市委常委会议成员和财税部门班子成员包干联系乡镇办的财税任务责任机制,市长、常务副市长每个月召开一次收入调度会,定期研究解决财税收入组织工作中出现的困难和问题。

(二)加强资金调度,严格预算执行。一是坚持“先有预算,后有支出”原则,从严从紧控制预算支出,严格按审批程序、年度预算、轻重缓急、项目进度调度拨付预算资金。二是严格控制预算调整事项,坚决执行“一支笔”审批,尽力控制追加预算规模。三是严把支付审核关口,对不符合政策规定的支出一律予以拒付,继续压减一般性支出,严格控制“三公”经费,压缩会议费等非急需、非刚性支出,确保全市“三公”经费和行政运行成本只减不增。

(三)积极争资争项,增加可用财力。下半年全市上下要加大向上级政府和相关部门反映我市财政、经济状况的力度,争取在项目上关照我市,在财力上向我市倾斜。一是请求增加冷钢增值税省直管县财政体制财力补助,将一年一定的2000万元争取到位。二是争取资源枯竭城市转移支付资金在上年基础上不减,争取已减的额度5044万元补回来。三是争取去产能补助不低于上年数5685万元。四是争取均衡性转移支付和县级基本财力保障机制奖补资金不低于去年5108万元。五是出台专门办法,鼓励各部门、各单位积极向上级争取项目和资金,对表现突出的单位和个人,要给予全方位的奖励。

(四)规范债务管理,防范财政风险。加强债务风险管理,实时更新、动态监控债务监管系统,严控债务新增规模。规范置换债券管理,优先置换高息债务,延长债务期限,减轻偿债压力。加快置换资金的兑付进度,争取尽早完成已到位资金的置换。大力推进PPP,认真做好信息发布、经费保障、政府采购、跟踪指导等各项基础性工作,尽快启动重点项目公开招标,促进项目早日落地,缓解政府债务压力。

(五)创新监管方式,提升监督合力。一是提升专门监督。制定更加科学完善的财政监督绩效考核指标,从以查问题为主逐步转变到规范财政管理、保证资金安全、提高资金使用效益等机制建立的检查上来,真正建立起事前事中事后相结合的“大监督”机制。在严格做好财政收入质量、会计信息质量等日常监督的同时,重点加强对扶贫资金、惠农资金、社保资金等重点专项资金的监督检查,严格对乡镇、村级财务的监督管理,架通联系群众的最后一公里,坚决打击挤占、截留、挪用专项资金行为。二是强化政府采购监管。严格依法依规审批采购方式,对专家抽取、开标、评标、定标进行全过程监督。继续做好采购信息、中标结果、项目合同的上网公示,做好预算单位政府采购执法检查。及时完成采购单位、供应商的CA认证和电子印章等工作。三是完善财政评审监督。重构评审操作流程,改变评审现场管理为监督现场签证。落实项目评审上限价控制,前移评审监督关口,加强资金来源审查,进一步提高财政评审管理的科学性和有效性。

主任、各位副主任、各位委员,虽然当前我市财政正面临严竣的形势,但我们坚信有市委的坚强领导,有人大的监督支持,只要我们求真务实,积极进取,就一定能够化解难题,完成任务,实现财政的良性运行。

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