冷水江市2017年社会保险基金预算编制说明

作者: 来源: 发布时间:2017年04月13日 点击数:

为加强社会保险基金管理,全面贯彻落实党的十八大和十八届五中、六中全会精神,坚持从具体问题抓起,着眼于解决基金管理中存在的突出矛盾和问题,加快推出各项有利于稳增长、防风险的基金管理改革举措,不断增强社会保险基金稳定发展的活力和后劲。按照《中华人民共和国社会保险法》、《国务院关于试行社会保险基金预算的意见》、《社会保险基金财务制度》、《社会保险基金会计制度》的有关规定,在综合分析全市社会保险基金运行情况,统筹考虑2016年度基金执行情况和2017年度社会保险政策和财政补助政策等因素,完成了冷水江市2017年度社会保险基金预算编制工作。现将有关情况说明如下:    

一、 企业基本养老保险基金省级统筹,由省厅统一编制预算。

二、城乡居民基本养老保险基金预算

(一)、参保缴费。16 59 周岁、符合参保条件的农村和城镇居民可自愿缴纳养老保险费,根据我市经济发展水平,设置了100-1000150020002500300014个缴费档次。

(二)、待遇计发。城乡居民基本养老金待遇由基础养老金与个人账户养老金两部分组成。2017年我市城乡居民基础养老金82/月,其中中央补助70元,省补助4元,本级补助8元。个人账户养老金月计发标准为个人账户全部储存额除以139个月。

(三)、缴费补贴。财政补助个人缴费,每人每年30元。 其中:省财政补助12元,市财政补助18元;市财政对选择较高档次缴费的,每增加一档,多补5元;2013年新增的1500元、2000元、2500元、3000元四个缴费档次的政府缴费补贴按最高缴费补贴85元计算。

(四)、基金管理。个人账户资金存储余额实行省级集中管理, 我市在年底前按规定缴入省级财政专户。                                                                                                                                                 

(五)、参保人数的核定。预计2017年参保缴费人数为65530人,享受待遇人数为31827人。

 (六)、缴费标准核定:根据以前年度平均缴费标准确定。                                                                      

(七)、基金预算:

1、基金收入4116万元 

1)、个人缴费收入659万元。(2)集体补助收入78万元。(3)利息收入19万元。(4)、财政补贴收入3360万元,其中基础养老金补贴收入3132万元,缴费补贴收入228万元。

2、基金支出3206万元。 其中:基础养老金支出3132万元,个人账户养老金支出74万元。

3、基金结余。2017年当年收支结余910万元,年末滚结余7154万元。 

 

三、机关事业单位基本养老保险基金预算

因我省还没有正式实施新的机关事业单位养老保险制度,本表所列2017年预算数据为201410月至201712月共计39个月的预算收支。

(一)本年收入79110万元。

1、基本养老保险费收入47687万元。2017年在职参保缴费人数为12143人,按人均46880元的缴费基数、单位20%、个人8%的比例测算。

2、利息收入30万元,根据历年利息收入分析填列。

3、财政补贴收入31393万元,根据收支平衡的原则,收支缺口列财政补助收入填列。

(二)全年支出79110万元。

基本养老金支出79110万元,根据2017年机关事业单位退休人员5916人、人均3265/月和5%调整养老金测算。

(三)当年收支平衡。

四、城镇职工基本医疗保险基金

(一)、本年收入合计13404万元:其中统筹基金收入6946万元,个人账户基金收6458万元。

1、基本医疗保险费收入12727万元:其中统筹基金收入6797万元,个人账户基金收入5930万元。

2、利息收入68万元:其中统筹基金利息收入40万元,个人账户基金利息收入28万元。根据2017年到期定期存款及执行利率计算填列。

3、财政补贴收入109万元,为市属改制企业退休职工门诊医疗保险补助。

4、其他收入500万元,为大中型企业单位缴纳的职工医保铺底金。

(二)本年支出合计12142万元,其中统筹基金支出7573万元,个人账户基金支出4569万元。

1、基本医疗保险待遇支出12062万元:其中统筹基金支出7573万元,个人账户基金支出4489万元。

1)住院支出7135万元:其中统筹基金支出6743万元,个人账户基金支392万元。

2)、门诊支出4926万元:其中统筹基金支出829万元,个人账户基金支出4097万元。

(三)、本年收支结余1262万元:其中统筹基金收支结余-627万元,个人账户基金结余1889万元。

当年基金收支结余为负数的原因:

1、由于经济不景气,很多企业欠缴、断缴现象严重,征缴难度加大,我市几家大型企业如闪星锑业、冷钢欠费现象严重,大幅裁员解除劳动合同影响保费收入

2根据现行医保政策及我市实际情况,当年基金收入的一半以上划入了职工个人帐户,可用于医保支付的统筹基金比例偏低。

3我工矿企业多,一次性预缴破产改制退休退养人员达18000多人;每人预缴10400元能终身享受医疗待遇,收入没有来源,支出每年都在发生;;原中央省对改制企业退休职工一次性补助1.16亿元已于20156月报付完毕,按30%住院率、次均报付医疗费用0.7万元测算,每年要亏损2800万元。

4、我市因环境污染较严重,重特大病患者较多,到省级医院就医的较多,医疗费用较高,住院率24%超出正常值上限20%

5、医疗费用日益增长,现行医疗体制存在弊端,过度医疗现象严重。尽管近年来我们采取了总额控费等措,但效果并不理想

(四)、年末滚存结余9982万元,其中统筹基金结余2519万元,个人账户基金结余7463万元。

五、城乡居民基本医疗保险基金

2016年末我市城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗整合为城乡居民基本医疗保险基金。

(一)本年收入16767万元。

1、缴费收入4052万元,按参保人数270124,人均缴费150元计算。

2、利息收入290万元,根据历年利息收入分析填列。

3、政府按规定标准和参保人数资助收入12426万元,全省统一口径2017各级财政补助收入按人均460元填列。

(二)本年支出15563万元。

1、基本医疗待遇支出14753万元,其中住院支出13333万元;门诊支出1420万元。2、大病保险支出810万元,按人均30元填列。

(三)当年收支结余1204万元。

(四)、年末滚存结余15711万元。

 六、工伤保险基金

(一)本年收入1557万元

1、工伤保险费收入1556万元。

我市征缴收入主要来源于煤矿收入,因政策性关闭煤矿39家,2017年预算数为1556万元,预计收入较上年减少344万元。

2、利息收入1万元。

(二)本年支出1694万元。

1、工伤保险待遇支出1433万元。

预计2017年全年享受工伤保险待遇人数为618人。

2、劳动能力鉴定支出30万元。

3、工伤预防费用支出50万元。

4、其他支出25万元,为工伤认定调查费用支出

5、上解上级支出156万元。

(三)本年收支结余-136万元。我市是一个煤矿为主的工业城市,工伤保险事矿多,201612月末历年累计应付未付工伤保险待遇4800万元。我市煤矿企业受政策性影响关闭退出,2017年基金收入较以前年度明显减少,当年收入不足以支付,基本上是收多少钱就支付多少,并按工伤保险发生时间分期支付。2017年本年收入1557万元,工伤保险待遇支出1693元,除用当年的收入保支出外,预计用以前年度结余支付原欠工伤保险待遇136万元,故2017年收支结余预算数负数。

(四)年末滚存结余14万元。

七、失业保险基金

(一)、本年收入合计466万元:

1、失业保险费收入450万元根据预算年度参保人数、缴费基数、缴费比例及失业保险征缴扩面情况等因素综合分析计算填列。预计2017年参保人数27000人,缴费基数总额25050万元,缴费比例1.5%(单位1%,个人0.5%)。2017年失业保险缴费费率将由2%下调为1.5%;我市市场经济环境不好,许多企业注销倒闭拖欠,所以2017年失业保险收入预算将比2016年减少,出现负增长。

2、利息收入16万元根据预算历年利息收入分析计算填列。

(二)本年支出合计1481万元:

1、失业保险待遇支出1421万元。

1)、失业保险金支出1101万元。按875.5/月的标准测算填列。2016资江煤矿、大建矿业两家煤矿今年以来因限产裁员311人;康哲药业和国美电器冷水江店两家单位因注销共裁员110人;耀华冷耐因停产改制裁员181人。仅上述5家单位就共裁员602已申请失业保险金的申领,预计2017年支出每月将增加73万元,全年增加支出876万元。

2)、医疗补助金支出255万元,包括失业人员基本医疗补助、大病互助和生育保险。受上述企业裁员影响,相应基本医疗保险费支出增长。

3)、职业培训补贴支出20万元。

4)、其他费用支出45万元根据2016年实际发生数和预算年度领取农民合同制工人一次性生活补助人数、领取标准等,以及其他促进就业政策的实施情况和变化因素分析填列。

2、上解上级支出0万元。

(三)本年收支结余-1015万元。由于失业保险缴费率由2%下调为1.5%,再加上近年来我市经济不景气,新一佳、心连心、国美电器、康哲制药等企业注销倒闭,参保缴费人数减少,导致保费收入下降。企业倒闭失业人员增多增加了失业保险金的支出, 2017年预计比2016年支出增加876万,所以失业保险2017年收支为赤字。

(四)年末滚存结余187万元。

八、生育保险基金

(一)本年收入725万元

1、生育保险费收入675万元,2017年预计参保人数38090人,缴费比例0.7%测算。

2、利息收入50万元,根据历年利息收入分析填列。

(二)本年支出339万元

1、医疗费用支出99万元,预计2017年享受生育医疗费报销人数450人。

2、生育津贴支出240万元,预计2017年享受生育津贴人数202人。

(三)本年收支结余386万元。

(四)年末滚存结余2695万元。

                                            

 

     

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