标    题: 冷水江市人民政府办公室关于印发冷水江市公务卡改革实施方案的通知
文    号 冷政办函〔2012〕111号 统一登记号 LSJDR—2012—01022
公布日期 2012-12-25 生效日期 2012-12-25
信息时效期 2017-12-25 公布形态 首次公布
起草单位 市政府办 公开责任部门 市法制办

冷水江市人民政府办公室关于印发冷水江市公务卡改革实施方案的通知

LSJDR—2012—01022

冷水江市人民政府办公室

关于印发冷水江市公务卡改革实施方案的

通   知

各乡、镇人民政府,街道办事处,经济开发区,市直各有关单位:

经市人民政府同意,现将《冷水江市公务卡改革实施方案》印发给你们,请认真组织实施。

冷水江市人民政府办公室

2012年12月25日

冷水江市公务卡改革实施方案

为进一步深化和完善国库集中支付制度改革,减少预算单位现金使用,提高财政支出透明度,加强财政资金监督,规范预算单位财务管理,根据《财政部关于进一步推进地方国库集中收付制度改革的指导意见》(财库〔2011〕167号)及《湖南省行政事业单位公务卡结算试点方案的通知》(湘财库〔2007〕6号)等文件精神,结合我市实际,制订本实施方案。

一、目的和意义

公务卡改革是加强公共财政管理,进一步深化国库集中支付改革的需要,是推进政府管理科学化、精细化的必然要求。推行公务卡制度改革有利于提高预算单位用款效率和财务管理水平;有利于提高政府支出透明度,加强预算执行监督管理;有利于从制度上预防和控制腐败,减少违法违规行为。

二、指导思想和基本原则

(一)指导思想:坚持公共财政改革方向,以公务卡及电子转账支付系统为媒介,以国库单一账户体系为基础,以现代财政国库管理信息系统为支撑,逐步实现使用公务卡办理公务支出,最大程度地减少单位现金支付结算,提升预算单位财务管理水平,强化财政动态监控,健全现代财政国库管理制度。

(二)基本原则:推行公务卡制度改革应遵循“三个不变”和“三个有利于”的原则,即:实施单位资金使用权、财务管理权、会计核算权不变;有利于完善国库单一账户体系、有利于加强财政动态监管、有利于方便预算单位用款。

三、实施范围

全市实行财政国库集中支付改革的预算单位。

四、主要内容

(一)公务卡种类。公务卡分为单位公务卡和个人公务卡两种。个人公务卡是指预算单位在职工作人员持有的,主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡。此次改革的范围为个人公务卡。

(二)公务卡发放范围。市本级预算单位在编在职人员,经单位审核确认,按相关规定办理公务卡。公务卡实行一人一卡实名制管理,统一使用"62"字头的银联标准贷记卡,个人作为持卡人并承担相应法律责任。个人公务卡公务支出不允许提取现金。对个人公务卡提现行为,视同个人支付行为,单位财务部门不予报销相关费用。

(三)公务卡的发卡银行。为预算单位办理国库集中支付零余额账户的开户银行(以下简称发卡行)。

(四)公务卡使用范围。预算单位原使用现金结算的公务支出,包括办公费、差旅费、培训费、会议费、招待费等零星购买支出,原则上应当使用公务卡进行结算。公务支出时应优先选择具备受理银行卡功能的供应商。

(五)公务卡的信用额度。由预算单位根据工作需要与代理银行协商确定。原则上每张公务卡的信用额度不超过2万元,确因工作需要超过2万元以上的,应报财政部门审核批准,但最高不得超过5万元。

(六)公务卡的功能设定。优先满足公务支出的支付结算功能,同时允许用于个人消费支出。但个人消费部分不得办理财务报销。

(七)发卡行须建立公务卡信息支持系统,实现财政部门、预算单位与发卡行的联网。

(八)公务卡结算报销的基本程序

1.预算单位工作人员在从事公务活动时,通过公务卡进行公务消费支付,并取得经持卡人签名银行卡刷卡凭证和发票等财务报销凭证。

2.工作人员使用公务卡进行公务支出后,在规定的免息还款期内,凭合规的报销凭证(发票)和银行卡付款单据,按照现行财务管理制度的规定申请报销。

3.预算单位按照规定的财务报销程序进行审核,财务人员登录公务卡系统,录入消费凭证的相关信息,审核消费信息,确定可报销金额。对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销。

4.预算单位在公务卡透支免息期内,对批准报销的公务卡支出签发授权支付指令,将资金从预算单位零余额账户划转到公务卡账户,完成报销。

五、部门职责分工

应用推广公务卡制度是一项综合性改革,涉及到的部门较多,各部门的职责如下:

(一)财政部门负责组织制定公务卡资金管理的有关制度,组织管理公务卡实施工作,协调解决有关政策衔接问题,并对公务卡支付和报销事项进行监控管理。

(二)预算单位负责组织单位工作人员办理公务卡,做好新增、调动和退休人员公务卡管理工作,审核单位人员公务卡报销信息,及时办理公务卡报销还款和资金退回处理等有关工作。

(三)代理银行负责加大对公务卡的宣传、培训力度;及时向上级行汇报,确保能及时提供完整的公务卡消费信息;按照代理服务协议和领用合约规定的义务,维护持卡人合法权益;按照约定的方式及时向持卡人提供消费及还款信息;加大带银联标识POS机的投放力度,不断改善用卡环境;提供24小时客户服务热线。

六、实施步骤

(一)2012年12月8日前,制订我市公务卡改革实施方案,召开全市公务卡改革布置会议,安排部署公务卡改革相关工作。

(二)2012年12月12日前,完成公务卡结算软件安装工作。

(三)2012年12月17日前,进行公务卡结算制度改革业务培训。

(四)2012年12月28日前,各预算单位和公务卡代理银行完成公务卡开设相关工作。

(五)2012年12月31日前,完成公务卡信息录入工作,并正式上线运行。

七、改革配套措施

(一)加强组织领导。各部门各单位要统一思想,从贯彻落实科学发展观,增强财政税收管理能力,促进廉政建设的战略高度,认识公务卡实施推广工作的重要意义,切实加强组织领导。市政府成立由常务副市长任组长,市政府办、财政、人民银行、纪检监察、审计等部门相关负责人组成的推行公务卡制度工作领导小组,统一协调指导该项工作。财政部门要发挥牵头作用,各有关部门要明确责任,分工负责,密切配合,认真研究解决工作中遇到的问题,形成多部门分工协作,高效运作的良好机制。

(二)搞好宣传培训。各级各部门各单位要更新思想观念,大力提倡个人刷卡消费,要充分利用各种媒体,采取多种形式广泛深入地开展公务卡推行宣传工作,为公务卡推行创造良好的舆论环境。要开展切实有效的培训工作,务必使相关部门的工作人员熟悉公务卡的各项管理制度,使持卡人能全面了解、正确使用公务卡。

(三)健全管理制度。推行公务卡制度必须要有一整套的规章制度作保证。要制定和完善我市市级预算单位公务卡管理相关配套制度。各预算单位要制定本单位内部公务卡结算的财务管理办法。

(四)完善信息网络。推行公务卡制度,需要现代信息技术作支撑,财政、人民银行、代理银行等部门要按照建立公务卡制度的要求,加强信息网络建设,满足财政和预算单位的数据查询、会计审核、资金清算、统计汇总、报表编制等需求。保证信息的实时反映、资金及时清算和动态监控,确保公务卡交易信息传送的及时、方便和准确。